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企业所得税汇算清缴怎么做

没做过汇算清缴,但是企业需要申报,急求!

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亲爱的学员,

首先将企业填写的年度企业所得税纳税申报表及附表,与企业的利润表、总账、明细账进行核对,审核帐帐、帐表;

其次针对企业纳税申报表主表中“纳税调整事项明细表”进行重点审核,审核是以其所涉及的会计科目逐项进行;

最后将审核结果与委托方交换意见,根据交换意见的结果决定出具何种报告,是年度企业所得税汇算清缴鉴证报告还是咨询报告,若是鉴证报告,其报告意见类型;无保留意见鉴证报告、保留意见鉴证报告、否定意见鉴证报告、无法表明意见鉴证报告。

小助手还是建议您详述下您的企业性质、属性等信息,不然老师无法对症下药哦~~
企业查账征收,年度纳税申报表A类,有一般企业收入明细表,一般企业成本支出明细表,期间费用明细表,纳税调整项目明细表,职工薪酬纳税调整明细表,捐赠支出纳税调整明细表,资产折旧摊销情况及纳税调整明细表,固定资产加速折旧扣除明细表,企业所得税弥补亏损明细表,减免税得税优惠明细表。这些报表,我想知道里面的金额是根据什么填写的 应该怎么填写,第一次实际操作 还麻烦指导下 谢谢

       您这个问题实在太大,几行字真是讲不完,我给您提供几个资料,您自己在网上搜一下看看吧。如果其中涉及了某个问题,可以用这种答疑的方式解决。但是整体来讲,属于一个大的课题。

       一、《中华人民共和国企业所得税法》

       二、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》

       三、《企业所得税汇算清缴管理办法》(国税发[2009]79号) 

       四、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》

       五、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》填报说明(这个可能是最直接的,您最需要的,一百多页,近十万字,实在没法往这儿粘。)

关于国税和地税这方面的问题 企业进的是国税还是地税 这种的应该怎么看
亲爱的学员您好,

您可以根据老师提供的资料进行查看和学习哈~
企业在国税和地税缴税的税种是不同的:
1. 一般企业在国税要交增值税
2. 地税交增值税城建税,教育附加,个税,企业所得税有些企业在地税还要交营业税以及城建税,教育附加

参考您的企业形态和业务选择哈~
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